Impayés : quelles sont ses conséquences et comment y faire face ?

Les impayés sont un fléau pour les entreprises, surtout les petites et moyennes qui disposent de moins de trésorerie pour faire face aux retards de paiement de leurs clients. Selon l’Observatoire des délais de paiement, les retards de paiement ont baissé en 2022, mais ils représentent toujours un effet négatif de 12 millions d’euros sur la trésorerie des PME. De plus, 25% des défaillances d’entreprises sont dues aux conséquences des impayés, qui sont la première cause de faillite des entreprises françaises. Quelles sont ces conséquences et comment les éviter ?

Le coût réel d’un impayé

Un impayé se traduit par une perte financière qui devra être compensée par un chiffre d’affaires supplémentaire. Pour cela, il faudra réaliser une marge bien supérieure à l’impayé. Par exemple, si vous avez une facture impayée de 10 000 € et que vous avez une marge de 10%, il vous faudra générer 100 000 € de chiffre d’affaires en plus pour compenser l’impayé. Ce chiffre d’affaires supplémentaire devra être réalisé en plus des objectifs initiaux, avec des moyens de production et de prospection constants.

Les conséquences sur la trésorerie

À court terme, les impayés vont réduire le fonds de roulement de l’entreprise, c’est-à-dire la capacité à financer le cycle d’exploitation. Le créancier peut alors être amené à utiliser un découvert, des facilités de caisse ou d’autres crédits courts termes, qui devront être remboursés avec des intérêts supplémentaires. Ce manque de trésorerie peut désorganiser les projets de l’entreprise : repousser des embauches, annuler des investissements, travailler avec des stocks en flux tendu, réduire les frais d’entretien…

Voici une vidéo relatant les conséquences des impayés :

Les conséquences sur le compte de résultat

Les impayés peuvent aussi altérer le compte de résultat de l’entreprise, qui reflète sa rentabilité. En effet, les impayés peuvent entraîner des charges supplémentaires, comme les frais de recouvrement ou les pénalités de retard. Ils peuvent aussi réduire le chiffre d’affaires si l’entreprise doit passer des provisions pour créances douteuses ou des pertes sur créances irrécouvrables. Ces éléments vont diminuer le résultat net de l’entreprise, ce qui peut alerter les éventuels financiers ou repreneurs sur la santé financière de l’entreprise.

Les mesures préventives contre les impayés

Pour limiter les risques liés aux impayés, il est essentiel pour l’entreprise de mettre en place des mesures préventives, qui visent à sécuriser ses transactions et à réduire ses délais de paiement. Voici quelques exemples de mesures préventives :

Vérifier la solvabilité des clients potentiels avant de conclure un contrat ou une commande, en utilisant des sources d’information fiables (registre du commerce, bilans comptables, enquêtes de solvabilité…).
Définir clairement les conditions générales de vente (CGV), qui doivent être acceptées par le client avant toute transaction. Les CGV doivent préciser notamment le prix, le mode et le délai de paiement, les pénalités de retard…
Demander des garanties ou des avances de paiement, en fonction du montant et du risque de la transaction. Les garanties peuvent être des cautions, des lettres de crédit, des assurances-crédit… Les avances de paiement peuvent être des acomptes, des arrhes, des paiements à la commande ou à la livraison…
Émettre des factures conformes aux règles comptables et fiscales, qui doivent comporter toutes les mentions obligatoires (numéro, date, identité des parties, détail de la prestation…).
Suivre régulièrement les échéances de paiement et les relances, en utilisant un logiciel de gestion ou un tableau de bord. Il faut relancer les clients dès le premier jour de retard, par téléphone, par courrier ou par mail, en respectant un ton courtois et ferme.

Comment Recocash vous aide à résoudre vos problèmes d’impayés

Les impayés sont un fléau pour les entreprises, qui peuvent voir leur trésorerie et leur rentabilité affectées par le non-paiement de leurs factures. Face à cette situation, il existe une solution efficace : faire appel à une société de recouvrement comme Recocash, un des leaders français du secteur.

Recocash est une société de recouvrement de créance, qui agit pour le compte des créanciers afin de récupérer les sommes dues par les débiteurs. Recocash propose des services adaptés à chaque situation, allant du recouvrement amiable au recouvrement judiciaire, en passant par la prévention et la médiation.

Le recouvrement amiable consiste à relancer le débiteur par courrier, téléphone ou e-mail, et à lui proposer des solutions de paiement, comme un échéancier ou un geste commercial. Le recouvrement amiable est rapide, économique et préserve la relation commerciale entre le créancier et le débiteur.

Le recouvrement judiciaire intervient lorsque le recouvrement amiable n’a pas abouti. Il s’agit de saisir la justice pour obtenir un titre exécutoire, qui permettra de procéder à des mesures de contrainte, comme la saisie des biens ou des comptes bancaires du débiteur. Le recouvrement judiciaire est plus long et plus coûteux, mais il garantit le paiement de la dette.

Recocash vous accompagne dans toutes les étapes du recouvrement de vos impayés, en respectant la législation en vigueur et les droits du débiteur. Recocash vous offre également un accès à un espace en ligne sécurisé, où vous pouvez suivre l’évolution de vos dossiers et payer en ligne. Recocash est une société de confiance, qui compte plus de 10 000 clients satisfaits dans tous les secteurs d’activité.